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Cbonds Valuation

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简介

本方法的目的是为市场参与者提供资产公允价值的客观评估以及公允价值置信区间,这些评估在最大程度上(在Cbonds的分析能力范围内)符合市场状况和供需趋势。

本方法旨在评估以证券形式(债券和欧元债券)发行的债务工具资产,需知晓支付日期和金额(以单一货币计)直至固定到期日。在发行人有权提前赎回债券(Call期权)和/或持有人要求发行人提前回购债券(Put期权)的情况下,需知晓支付金额直至最近的提前赎回或回购日期。

在本方法框架内,不评估以下类型的资产:永久性、结构性、可指数化、担保型、次级、担保、抵押、伊斯兰、可转换债券;以及在资产/负债证券化框架内发行的债券,或作为数字金融资产的债券。例外清单可根据专家委员会的决定进行补充。

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